證券投資顧問事業管理規則（72.10.06 訂定） 第40條

證券投資顧問事業，應於每年營業年度終了後四個月內，向本會申報經會 計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告。 申報前項年度財務報告，應送由同業公會轉送本會。