各級單位以核定預算外購物資，應按照國軍軍品集中採購作業程序之規定
，層報國防部核轉行政院主管機關申請外匯額。於核准後，由國防部將核
結外匯通知書轉發原申請單位，以為辦理結匯之依據。
前項外購物資及勞務費用所需經費預算，應區分正價 (含國外費用) 及國
內費用兩部分，分別填發預算分配通知單。外購物資正價部分及銀行結匯
手續費、信用狀簽證費、郵電費等之預算分配通知單副聯應送辦理外匯之
財勤單位；國內費用部分預算分配通知單副聯，應檢送有關之財勤單位。
各級預算支用單位，除依一般程序簽證外，應按照
第六十八條之規定向該
財勤單位辦理結匯。
委託預算比照第二項規定辦理之。