銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第5條

工商企業提供本辦法第二條所稱之「應收票據」申請貼現者，應就其提作 副擔保之應收客帳開列清單，隨附所收遠期票據，送由銀行於貸款核定後 ，委託保管託收，在貸款未償清前，銀行對其委託保管託收票據，得於票 載到期日逕行提示，並得於收妥後扣抵其貸款。