洗錢防制法第十七條第四項申報通報資料管理運用辦法 第9條

查詢機關依前條取得之金融情資，應建立內部控制制度，指派主責單位或專人列管，並應定期或不定期稽核，落實本辦法對金融情資相關要求。 金融情報中心應定期彙整查詢紀錄，函請查詢機關辦理自行稽核。 金融情報中心得向查詢機關調閱前二項稽核紀錄。